สินเชื่อแฟคตอริ่ง คืออะไร? เปลี่ยนใบวางบิลเป็นเงินทุน ช่วยให้ธุรกิจเดินต่อได้โดยไม่ต้องรอเครดิตเทอม

สำหรับเจ้าของกิจการที่ทำธุรกิจแบบ ขายก่อน รับเงินทีหลัง ปัญหาที่พบได้บ่อยคือ แม้บริษัทจะมียอดขาย มีคำสั่งซื้อ และมีลูกค้าประจำ แต่เงินสดกลับยังไม่เข้าบัญชี เนื่องจากลูกค้าให้เครดิตเทอม 30 วัน 60 วัน หรือบางธุรกิจอาจต้องรอถึง 90 วัน

ในช่วงเวลาที่ต้องรอรับเงิน ธุรกิจยังมีค่าใช้จ่ายเกิดขึ้นทุกวัน ไม่ว่าจะเป็น

• ค่าวัตถุดิบ

• เงินเดือนพนักงาน

• ค่าน้ำมันและค่าขนส่ง

• ค่าเช่าโรงงานหรือคลังสินค้า

• ค่าซ่อมบำรุงเครื่องจักร

• ค่าใช้จ่ายของผู้รับเหมา

• เงินสำหรับซื้อสินค้ารอบใหม่

• ภาษีและค่าใช้จ่ายในการดำเนินกิจการ

จึงเกิดสถานการณ์ที่เรียกว่า “มีกำไร แต่เงินสดไม่พอหมุน”

หนึ่งในเครื่องมือทางการเงินที่สามารถช่วยแก้ปัญหานี้ได้คือ สินเชื่อแฟคตอริ่ง หรือ Factoring ซึ่งเป็นการนำบัญชีลูกหนี้ ใบแจ้งหนี้ หรือใบวางบิลที่เกิดจากการขายสินค้าและบริการมาใช้ประกอบการขอรับเงินทุนก่อนถึงวันครบกำหนดชำระ

แทนที่ธุรกิจจะต้องรอเงินจากลูกค้าอีก 30–90 วัน ก็สามารถนำเงินที่ได้รับจากแฟคตอริ่งกลับไปใช้หมุนเวียนในกิจการได้เร็วขึ้น

สินเชื่อแฟคตอริ่ง (Factoring) คืออะไร?

Factoring คือรูปแบบการจัดหาเงินทุนสำหรับธุรกิจที่มีลูกหนี้การค้า โดยพิจารณาจากรายการขายสินค้า หรือการให้บริการที่เกิดขึ้นแล้วและมีเอกสารประกอบ เช่น

• ใบแจ้งหนี้ (Invoice)

• ใบวางบิล

• ใบส่งสินค้า

• ใบรับสินค้า

• เอกสารยืนยันการให้บริการ

• สัญญาว่าจ้าง

• Purchase Order หรือเอกสารอื่นตามเงื่อนไขของผู้ให้บริการ

เมื่อธุรกิจมีลูกหนี้ที่มีกำหนดชำระเงินในอนาคต สามารถนำเอกสารดังกล่าวมาใช้ประกอบการประเมินวงเงินได้

จุดสำคัญของแฟคตอริ่งคือ ช่วยเปลี่ยนยอดขายที่ยังเป็นลูกหนี้ให้กลายเป็นเงินทุนหมุนเวียนได้เร็วขึ้น

ตัวอย่างง่าย ๆ ของการใช้แฟคตอริ่ง

สมมติว่า บริษัท A เป็นโรงงานผลิตบรรจุภัณฑ์ และขายสินค้าให้บริษัทขนาดใหญ่

ยอดขายรอบนี้อยู่ที่ 1,000,000 บาท

แต่ลูกค้ากำหนดเครดิตเทอม 60 วัน

หมายความว่า หลังจากส่งสินค้าเรียบร้อยแล้ว บริษัท A อาจต้องรออีกประมาณ 2 เดือนจึงจะได้รับเงิน

แต่ระหว่างนั้นบริษัท A ต้องซื้อวัตถุดิบเพื่อผลิตออเดอร์ใหม่อีก 500,000 บาท รวมถึงต้องจ่ายเงินเดือนพนักงานและค่าใช้จ่ายประจำ

หากบริษัทไม่มีเงินสำรองเพียงพอ การรอเงินจากลูกค้าอาจทำให้รับงานรอบใหม่ได้ยาก

แฟคตอริ่งจึงเข้ามาช่วยโดยนำใบแจ้งหนี้หรือบัญชีลูกหนี้ของบริษัท A มาประกอบการประเมิน และเปลี่ยนยอดที่ต้องรอรับในอนาคตให้เป็นเงินทุนสำหรับใช้ในธุรกิจได้เร็วขึ้น

ธุรกิจจึงไม่จำเป็นต้องหยุดรอเงินจากออเดอร์เดิมก่อนที่จะเริ่มงานใหม่

ทำไมธุรกิจ B2B จึงมีปัญหาเรื่องเครดิตเทอม?

ธุรกิจที่ขายสินค้าและบริการให้กับบริษัทขนาดกลางหรือขนาดใหญ่ มักไม่ได้รับเงินทันทีหลังส่งสินค้า

บริษัทผู้ซื้อจำนวนมากมีระบบบัญชีและรอบจ่ายเงิน เช่น

• เครดิต 30 วันส่งสินค้าเดือนนี้ รับเงินเดือนถัดไป

• เครดิต 45 วันต้องรอประมาณหนึ่งเดือนครึ่ง

• เครดิต 60 วันส่งสินค้าแล้วอาจต้องรอประมาณสองเดือน

• เครดิต 90 วันบางโครงการหรือบางองค์กรอาจต้องรอประมาณสามเดือน ยิ่งยอดขายเพิ่มขึ้น เงินที่ค้างอยู่ในบัญชีลูกหนี้ก็ยิ่งมากขึ้น

ดังนั้น ธุรกิจที่กำลังเติบโตเร็วบางครั้งกลับมีปัญหาเงินสดมากกว่าธุรกิจที่เติบโตช้า เพราะต้องนำเงินจำนวนมากไปสำรองต้นทุนก่อนที่จะได้รับเงินจากลูกค้า Factoring ช่วยเรื่อง Cash Flow อย่างไร?

หัวใจสำคัญของการทำธุรกิจไม่ใช่เพียงแค่กำไร แต่คือ กระแสเงินสด หรือ Cash Flow

ตัวอย่างเช่น บริษัทมียอดขายเดือนละ 5 ล้านบาท และมีกำไร แต่ถ้าลูกค้าจ่ายเงินหลังจากส่งสินค้า 60 วัน บริษัทอาจมีเงินค้างอยู่ในระบบจำนวนมาก

ในขณะที่ค่าใช้จ่ายบางอย่างไม่สามารถรอได้

• เงินเดือนต้องจ่ายทุกเดือน

• Supplier ต้องการรับเงิน

• รถขนส่งต้องเติมน้ำมัน

• โรงงานต้องซื้อวัตถุดิบ

• เครื่องจักรต้องซ่อม

• ลูกค้าใหม่ต้องการสินค้าเพิ่ม

การใช้แฟคตอริ่งอย่างเหมาะสมจึงสามารถช่วยให้ วงจรเงินสดของธุรกิจสั้นลง

จากเดิม

ส่งสินค้า → รอ 60 วัน → ได้รับเงิน → ซื้อวัตถุดิบรอบใหม่

สามารถเปลี่ยนเป็น

ส่งสินค้า → ใช้เอกสารการขายประกอบการประเมินแฟคตอริ่ง → ได้เงินทุนเร็วขึ้น → นำเงินไปหมุนออเดอร์ใหม่

สินเชื่อแฟคตอริ่งเหมาะกับธุรกิจแบบไหน?

แฟคตอริ่งเหมาะกับธุรกิจที่มีการขายสินค้าและบริการจริง และมีลูกหนี้การค้าที่สามารถตรวจสอบได้ โดยเฉพาะธุรกิจ B2B

1. โรงงานผลิตสินค้า

โรงงานมักต้องใช้เงินซื้อวัตถุดิบจำนวนมากก่อนผลิตสินค้า เช่น

• โรงงานอาหาร

• โรงงานพลาสติก

• โรงงานบรรจุภัณฑ์

• โรงงานเสื้อผ้า

• โรงงานเฟอร์นิเจอร์

• โรงงานชิ้นส่วนอุตสาหกรรม

• โรงงานเครื่องจักร

• โรงงาน OEM

เมื่อส่งสินค้าให้ลูกค้าแล้วต้องรอเครดิตเทอม เงินทุนจึงอาจติดอยู่ในบัญชีลูกหนี้จำนวนมาก

2. ธุรกิจขนส่งและโลจิสติกส์

บริษัทขนส่งมีค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นทันที เช่น

ค่าน้ำมัน ค่าทางด่วน เงินเดือนพนักงานขับรถ ค่าซ่อมรถ และค่าบำรุงรักษา

แต่ลูกค้าบริษัทอาจชำระค่าบริการในอีก 30–60 วัน

Factoring จึงสามารถช่วยลดช่องว่างระหว่างวันที่ต้องจ่ายค่าใช้จ่ายกับวันที่ได้รับเงินจากลูกค้า

3. ผู้รับเหมาและธุรกิจก่อสร้าง

ผู้รับเหมามักต้องสำรองเงินก่อน เช่น

• ซื้อวัสดุก่อสร้าง

• จ่ายค่าแรง

• เช่าเครื่องจักร

• จ่ายผู้รับเหมาช่วง

• ค่าเดินทางและขนส่ง

ขณะที่การรับเงินจากเจ้าของโครงการอาจเป็นการเบิกเป็นงวด

หากเอกสารและเงื่อนไขของงานเข้าเกณฑ์ แฟคตอริ่งอาจเป็นอีกหนึ่งทางเลือกในการบริหารเงินหมุนเวียน

4. ธุรกิจค้าส่ง

ธุรกิจค้าส่งมักซื้อสินค้าจำนวนมากและขายต่อให้ลูกค้าองค์กรหรือร้านค้ารายใหญ่โดยให้เครดิต

ยิ่งยอดขายเติบโต ธุรกิจก็ต้องใช้เงินสำหรับซื้อสินค้ารอบใหม่มากขึ้น

แฟคตอริ่งสามารถช่วยนำยอดลูกหนี้การค้ากลับมาใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียนได้เร็วขึ้น

5. ธุรกิจบริการที่ออก Invoice

เช่น

• บริษัททำความสะอาด

• บริษัท รปภ.

• บริษัทจัดหาแรงงาน

• บริษัทที่ปรึกษา

• บริษัทซอฟต์แวร์

• บริษัทการตลาด

• ธุรกิจบริการด้านวิศวกรรม

• ธุรกิจซ่อมบำรุง

บริษัทเหล่านี้มักให้บริการก่อน แล้วจึงออกใบแจ้งหนี้และรอรับเงินภายหลัง

6. ธุรกิจนำเข้า–ส่งออก

ธุรกิจนำเข้าสินค้าต้องใช้เงินก่อนสำหรับ

• ค่าสินค้า

• ค่าขนส่ง

• ค่าภาษี

• ค่าผ่านพิธีการศุลกากร

• ค่าโกดัง

แต่เมื่อนำสินค้ามาขายให้ลูกค้าบริษัทกลับต้องรอเครดิตเทอมอีก จึงอาจเกิดช่องว่างของเงินสดค่อนข้างมาก

ข้อดีของสินเชื่อแฟคตอริ่ง

1. ช่วยเพิ่มสภาพคล่องโดยไม่ต้องรอวันครบกำหนด

ข้อดีที่เห็นได้ชัดที่สุดคือ ธุรกิจสามารถนำบัญชีลูกหนี้มาเปลี่ยนเป็นเงินทุนได้ก่อนครบกำหนดชำระตามเครดิตเทอม

2. ช่วยให้รับออเดอร์ใหม่ได้ต่อเนื่อง

หลายบริษัทไม่ได้ขาดลูกค้า แต่ขาดเงินทุนสำหรับผลิตงานรอบใหม่

หากสามารถนำยอดขายจากงานเก่ากลับมาเป็นทุนหมุนเวียนได้เร็วขึ้น ก็มีโอกาสรองรับออเดอร์ใหม่ได้มากขึ้น

3. ลดแรงกดดันจากการรอเงินลูกค้า

แทนที่จะต้องใช้เงินสำรองทั้งหมดไปกับต้นทุนระหว่างรอเครดิตเทอม เจ้าของกิจการสามารถจัดโครงสร้างกระแสเงินสดได้ดีขึ้น

4. วงเงินสามารถสัมพันธ์กับยอดขายของธุรกิจ

โดยทั่วไป การประเมิน Factoring ให้ความสำคัญกับยอดขาย ลูกหนี้ และคุณภาพของเอกสารประกอบ

ธุรกิจที่เติบโตและมีลูกหนี้เพิ่มขึ้นจึงอาจมีโอกาสประเมินวงเงินตามลักษณะธุรกิจและเงื่อนไขของผู้ให้บริการ

5. เหมาะกับธุรกิจที่มีลูกค้าบริษัท

หากธุรกิจขายให้ลูกค้าองค์กรที่มีประวัติการซื้อขายชัดเจนและมีเอกสารครบ การตรวจสอบรายการซื้อขายมักทำได้ง่ายกว่าการขายเงินสดที่ไม่มีเอกสารประกอบ

Factoring ต่างจากสินเชื่อธุรกิจทั่วไปอย่างไร?

สินเชื่อธุรกิจทั่วไปมักพิจารณาจากหลายองค์ประกอบ เช่น

• รายได้ของกิจการ

• Statement

• ประวัติเครดิต

• อายุธุรกิจ

• ความสามารถในการชำระหนี้

• หลักประกันในบางผลิตภัณฑ์

ขณะที่ Factoring จะเน้นไปที่บัญชีลูกหนี้และรายการซื้อขายทางธุรกิจที่เกิดขึ้นแล้ว จึงเหมาะกับธุรกิจที่มีรายได้ดี แต่มีปัญหาเงินค้างอยู่ในเครดิตเทอม

Factoring ต่างจากวงเงิน OD อย่างไร?

ทั้ง Factoring และ OD สามารถใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียนได้ แต่มีโครงสร้างต่างกัน OD หรือ Overdraft

เป็นวงเงินสำรองที่ธุรกิจสามารถเบิกใช้ตามวงเงินที่ได้รับอนุมัติ เหมาะสำหรับบริหารค่าใช้จ่ายระยะสั้นทั่วไป

Factorin ผูกกับรายการลูกหนี้หรือเอกสารการขาย เช่น Invoice หรือใบวางบิล เหมาะกับธุรกิจที่มีเครดิตเทอมชัดเจน

ธุรกิจบางประเภทอาจใช้ทั้งสองเครื่องมือร่วมกันตามลักษณะของกระแสเงินสด

ปัจจัยที่มักใช้พิจารณาวงเงิน Factoring

การมีใบวางบิลไม่ได้หมายความว่าจะได้รับวงเงินทุกกรณี เพราะผู้ให้บริการอาจพิจารณาหลายปัจจัย เช่น

1. อายุและประวัติของธุรกิจ กิจการที่ดำเนินงานจริงและมีประวัติรายได้ต่อเนื่องสามารถแสดงให้เห็นรูปแบบการดำเนินธุรกิจได้ชัดเจนกว่า

2. ยอดขาย ยอดขายช่วยสะท้อนขนาดและความสามารถในการสร้างรายได้ของกิจการ

3. Statement Statement สามารถช่วยให้เห็นกระแสเงินเข้าออก รวมถึงความสม่ำเสมอของรายได้

4. คุณภาพของลูกหนี้ ผู้ให้บริการอาจตรวจสอบบริษัทที่เป็นผู้ชำระ Invoice ว่ามีตัวตนและมีรายการซื้อขายจริงหรือไม่

5. เครดิตเทอม เครดิต 30 วัน 60 วัน หรือ 90 วัน มีผลต่อโครงสร้างและความเสี่ยงของรายการ

6. เอกสารยืนยันการส่งมอบ สินค้าหรือบริการควรถูกส่งมอบเรียบร้อยตามเงื่อนไขที่กำหนดก่อนนำเอกสารมาประเมินในบางผลิตภัณฑ์

ธุรกิจแบบไหนที่ควรพิจารณา Factoring?

ลองตรวจสอบธุรกิจของคุณ หากพบสถานการณ์เหล่านี้ Factoring อาจเป็นทางเลือกหนึ่งที่ควรศึกษา

ยอดขายเพิ่มขึ้น แต่เงินสดลดลง เกิดขึ้นได้เมื่อยอดขายจำนวนมากเป็นเครดิต ลูกค้าดี แต่เครดิตเทอมยาว

แม้มั่นใจว่าจะได้รับเงิน แต่ต้องรอ 60–90 วัน มีออเดอร์ใหม่ แต่เงินติดอยู่กับออเดอร์เก่า นี่เป็นปัญหาที่พบบ่อยในธุรกิจโรงงานและค้าส่ง Supplier ต้องการเงินเร็วกว่าลูกค้าจ่าย

ตัวอย่างเช่น Supplier ให้เครดิต 15 วัน แต่ลูกค้าจ่าย 60 วัน จึงเกิดช่องว่าง 45 วัน

ต้องการเพิ่มยอดขายโดยไม่ใช้เงินทุนตัวเองทั้งหมด

การเติบโตของธุรกิจจำเป็นต้องใช้เงินทุน หากสามารถบริหารลูกหนี้ได้ดีจะช่วยลดภาระการนำเงินส่วนตัวมาเติมกิจการอย่างต่อเนื่อง

Factoring ไม่ควรใช้แก้ปัญหาขาดทุนระยะยาว

แม้ Factoring จะช่วยเรื่องกระแสเงินสด แต่เจ้าของกิจการควรแยกให้ออกระหว่าง ปัญหาสภาพคล่อง กับ

ปัญหาธุรกิจขาดทุน หากธุรกิจมีกำไรจากการขาย แต่ต้องรอรับเงินจากลูกค้า Factoring สามารถเป็นเครื่องมือช่วยบริหาร Cash Flow ได้ แต่หากต้นทุนสูงกว่ารายได้และกิจการขาดทุนทุกเดือน การเพิ่มเงินทุนอย่างเดียวอาจไม่ได้แก้ต้นเหตุ เจ้าของกิจการจึงควรวิเคราะห์อย่างน้อย 3 เรื่องพร้อมกัน กำไร + กระแสเงินสด + ภาระหนี้

วิธีเตรียมธุรกิจก่อนสมัครสินเชื่อแฟคตอริ่ง

ขั้นตอนที่ 1 ตรวจสอบเครดิตเทอมของลูกค้า

รวบรวมว่าลูกค้าแต่ละรายจ่ายเงินภายในกี่วัน

ขั้นตอนที่ 2 เตรียม Invoice และใบวางบิล

แยกเอกสารตามลูกค้าและวันครบกำหนด

ขั้นตอนที่ 3 ตรวจ Statement

ตรวจสอบว่ารายการรับเงินจากลูกค้าสอดคล้องกับยอดขายหรือไม่

ขั้นตอนที่ 4 เตรียมเอกสารจดทะเบียน

หนังสือรับรองและข้อมูลบริษัทควรเป็นปัจจุบัน

ขั้นตอนที่ 5 คำนวณเงินทุนที่ต้องการจริง

ไม่จำเป็นต้องขอวงเงินสูงที่สุดเสมอไป ควรคำนวณจากค่าใช้จ่ายและรอบหมุนเงินจริงของธุรกิจ

ตัวอย่างการคำนวณ Cash Flow

สมมติบริษัทหนึ่งมี

ยอดขายเดือนละ 3 ล้านบาทเครดิตลูกค้า 60 วัน

เท่ากับว่าในบางช่วง ธุรกิจอาจมีเงินค้างอยู่ในลูกหนี้ประมาณ 6 ล้านบาท

ขณะที่แต่ละเดือนต้องจ่าย

วัตถุดิบ 1.5 ล้านบาทเงินเดือน 400,000 บาทค่าขนส่ง 200,000 บาทค่าใช้จ่ายอื่น 300,000 บาท

รวมประมาณ 2.4 ล้านบาทต่อเดือน

แม้บริษัทจะขายดี แต่หากเงินส่วนใหญ่อยู่ในลูกหนี้ ก็สามารถเกิดปัญหาเงินหมุนไม่ทันได้

นี่คือเหตุผลว่าทำไมธุรกิจ B2B จำนวนมากจึงให้ความสำคัญกับการบริหาร Working Capital

สรุป: สินเชื่อแฟคตอริ่งเหมาะกับใคร?

สินเชื่อแฟคตอริ่ง (Factoring) เป็นทางเลือกด้านเงินทุนสำหรับเจ้าของกิจการที่มีลูกหนี้การค้าและต้องรอเครดิตเทอม

โดยเฉพาะธุรกิจที่มีลักษณะ

• ขายสินค้าให้บริษัท

• ให้บริการลูกค้าองค์กร

• มี Invoice หรือใบวางบิล

• มีเครดิตเทอม 30–90 วัน

• มียอดขายจริง

• มีสถานประกอบการ

• ต้องการเพิ่มเงินทุนหมุนเวียน

• ต้องการรองรับออเดอร์ใหม่

• ต้องการลดช่องว่างระหว่างวันจ่ายต้นทุนกับวันรับเงิน

Factoring ไม่ได้ทำให้ธุรกิจมีกำไรเพิ่มขึ้นโดยตรง แต่สามารถช่วยให้ เงินจากยอดขายกลับมาใช้หมุนเวียนได้เร็วขึ้น และสำหรับธุรกิจที่กำลังขยายตัว “ความเร็วของเงินทุนหมุนเวียน” อาจมีความสำคัญไม่แพ้ยอดขาย

ต้องการประเมินสินเชื่อแฟคตอริ่งสำหรับธุรกิจ

หากกิจการของคุณมี ใบวางบิล Invoice หรือลูกหนี้การค้าจากการขายสินค้าและบริการ และกำลังมองหาเงินทุนเพื่อเสริมสภาพคล่อง สามารถติดต่อ Assistmoney เพื่อสอบถามและประเมินข้อมูลเบื้องต้นได้ Assistmoney

โทร: 062-880-5754LINE ID: @assist88เว็บไซต์: www.assistmoney8.com